近期，固安县国税局为落实全国税务系统推进内控机制建设会议精神，将内控工作“朝深处做、往宽处拓、向高处集、于实处落”，不断降低重点领域和重要环节的工作风险。

提升意识，强化领导。该局把加强内控机制建设，作为新形势下全面提升税收执法和行政管理水平，应对税收执法和行政管理权力运行中的各类风险，保证权力正确行使的重点工作来抓。成立专门领导小组，局长亲自抓，副职和中层单位负责人负责排查本领域业务中存在的风险，按照内控内生化要求，对风险点实行嵌入式管理，促使内控工作的持续改进和完善。政策法规科为内控机制建设管理部门，负责日常推进、指导、协调、监督全系统内控机制建设工作。

完善制度，强化管理。以“风险防控”为管理导向，根据内外部工作环境和要求的变化不断完善、补充新制度，为开展内部控制提供基本遵循和制度依据，促进税务风险管理工作不断加强。对风险实行动态管理，不定期组织风险排查，梳理权力事项、构建权责体系，并结合岗责手册开展各岗位的风险分析和自查自纠，填报风险排查表和自查自纠报表，从而理清隐患和风险点，并有针对性地制定防范措施。

内部防控，强化留痕。以试点运行财务预算支出监控管理系统为契机，应用上级开发的有关政务、人事、财务管理系统，将“人、财、物”管理事项以及运转过程纳入规范化管理，实现全程留痕、可查可控，有效防范风险。将内控机制建设同日常工作紧密结合，如将公车使用纳入到控制管理范围、配备执法记录仪规范税收执法风险节点等，以此来强化控制。运用省局“税收风险预警防控管理系统”，重点对长期零申报、逾期申报以及企业收入、成本、费用等相关指标，开展纵横向、同行业比较分析，查找涉税风险疑点，针对性开展跟踪服务风险应对。建立以规范化选案、标准化查案、质证式审理、开放式定案为内容的“阳光稽查”运行机制，增强自身抗风险的能力。

规范执法，强化自查。制定《部门内控机制建设考评办法》，从内控环境、权责梳理、风险管理、流程控制、综合防控和防控效果等多方面确定具体指标，定期开展内控自我评估，侧重发现问题改进工作。实行百分制量化考核，让各部门既有压力，又有动力。强化出口退税管理，打击发票违法犯罪、骗取出口退税和防范国际税收执法风险。根据风险评估的结果，采取不同策略应对高、中、低风险企业的纳税遵从问题，重点关注带有集团、行业的遵从风险，以避免重大税收流失和反复出现的风险。

加强教育，强化监督。通过宣传学习，领导层和执行层高度重视内控，应用《全国税务系统督察审计规范(1.0版)》进行风险疑点定时排查，并建立工作底稿及问题台帐，并要求相关部门针对排查出的风险疑点限时整改。建立分层次、全方位监督模式，监督检查结果和自查自纠情况由政策法规科整理后反馈绩效考核管理部门，兑现考核并强调运用考核结果，不断把全局强化内控机制建设防风险保平安工作提高到新水平。